Faillissementen zijn relevant voor AML-compliance omdat een klant die failliet gaat of in surseance verkeert een verhoogd risico kan vormen voor ongebruikelijke financiële constructies of fraudepatronen.

Wijzigingen in de financiële situatie van een klant — waaronder faillissement, surseance van betaling of schuldsanering — zijn een signaal dat het risicoprofiel mogelijk moet worden herzien. Onder de doorlopende monitoringsverplichting van de AMLR bent u verplicht om dergelijke materiële wijzigingen te signaleren en te documenteren.

Een klant in financiële nood kan gevoeliger zijn voor betrokkenheid bij witwasconstructies. Signaleer tijdig en documenteer uw bevindingen en beslissingen in het klantdossier.

Zie ook: Risicoclassificatie, Bewaking, CDD, Monitoring

Bereid uw kantoor voor op de AMLR: /product/wwft-compliance/