AML staat voor Anti-Money Laundering, ofwel witwasbestrijding. Het is de verzamelnaam voor alle wet- en regelgeving, processen en systemen die zijn ingericht om het witwassen van geld en de financiering van terrorisme te voorkomen, detecteren en melden.

Witwassen is het proces waarbij crimineel verkregen geld wordt omgezet in ogenschijnlijk legaal vermogen. AML-regelgeving verplicht organisaties om hun klanten te kennen, verdachte transacties te signaleren en die te melden bij de bevoegde autoriteiten.

In Nederland vormt de Wwft de kern van de AML-wetgeving. Per 10 juli 2027 wordt de Wwft vervangen door de Europese AMLR, een directe EU-verordening die in alle lidstaten gelijk van toepassing is zonder nationale omzetting.

AML-verplichtingen gelden voor alle Wwft-plichtige organisaties: accountants, makelaars, notarissen, financieel adviseurs, administratiekantoren en meer. Deze organisaties moeten een AML-beleid hebben, cliëntenonderzoek uitvoeren en medewerkers trainen.

Zie ook: AMLR, Wwft, CDD, Meldplicht

Bereid uw kantoor voor op de AMLR: /product/amlr-transitiepakket/